Pemulihan Penipuan Korporat RM2.5 Juta untuk Klien JB

Situasi

Sinar Maju Sdn Bhd, sebuah syarikat perdagangan bersaiz sederhana yang berpangkalan di Johor Bahru, mendapati bahawa bekas pengarah urusannya, Encik T, telah menggelapkan kira-kira RM2.5 juta dari syarikat secara sistematik selama tempoh tiga tahun. Penggelapan itu dikesan semasa audit rutin apabila ketua pegawai kewangan yang baru dilantik mengenal pasti pembayaran tidak biasa kepada syarikat selubung yang dikawal oleh ahli keluarga Encik T. Dana tersebut telah dipindahkan melalui siri transaksi yang direka untuk mengaburkan asal usulnya, termasuk yuran perundingan yang dinaikkan, pesanan pembelian rekaan, dan pemindahan terus ke akaun yang dipegang oleh rakan sekerja Encik T.

Cabaran Undang-undang

Encik T telah meletakkan jawatan sebagai pengarah enam bulan sebelum penipuan dikesan dan telah berpindah ke negeri lain. Syarikat menghadapi beberapa rintangan undang-undang. Penggelapan itu merangkumi pelbagai transaksi selama tiga tahun, memerlukan perakaunan forensik untuk mengesan aliran dana. Beberapa entiti penerima adalah syarikat selubung dengan aset minimum, dan Encik T telah mula mencairkan aset peribadinya, termasuk menjual sebuah hartanah di Kuala Lumpur. Syarikat perlu bertindak pantas untuk mengelakkan pencairan selanjutnya sambil membina kes menyeluruh untuk pemulihan. Di bawah Companies Act 2016, pengarah berhutang tugas fidusiari kepada syarikat, dan pelanggaran tugas ini mewujudkan liabiliti peribadi.

Pendekatan Kami

Pasukan litigasi korporat kami bertindak di beberapa barisan hadapan. Kami segera memperoleh injunksi Mareva (perintah pembekuan) dari Mahkamah Tinggi yang menghalang Encik T dari melupuskan atau mengurus asetnya sehingga nilai RM2.5 juta, termasuk hartanahnya yang tinggal, akaun bank dan kenderaan. Kami melibatkan firma perakaunan forensik untuk mengesan dana yang diagih melalui pelbagai akaun perantaraan dan syarikat selubung. Pada masa yang sama, kami memfailkan saman sivil terhadap Encik T dan entiti yang telah menerima dana yang diagih, menuntut pelanggaran tugas fidusiari, pelanggaran amanah secara penipuan, dan konspirasi. Kami juga membuat laporan polis untuk menyokong prosiding sivil dan mengekalkan pilihan pendakwaan jenayah.

Keputusan

Injunksi Mareva penting dalam memelihara aset Encik T yang tinggal. Apabila perkara itu dibawa ke Mahkamah Tinggi untuk perbicaraan, bukti perakaunan forensik mengesan RM2.1 juta daripada dana yang diagih ke akaun yang dikawal oleh Encik T dan rakannya. Mahkamah mendapati bahawa Encik T telah melanggar tugas fidusiari di bawah Companies Act 2016 dan bertanggungjawab atas pelanggaran amanah secara penipuan. Penghakiman dimasukkan terhadap Encik T sebanyak RM2.5 juta yang terdiri daripada jumlah yang diagih beserta faedah. Dua syarikat selubung juga dipegang bertanggungjawab bersama sebagai pemegang amanah konstrukstif. Melalui prosiding penguatkuasaan, termasuk perintah cas terhadap hartanah Encik T yang tinggal dan perintah garnishee ke atas akaun banknya, syarikat memulihkan kira-kira RM1.9 juta dalam tempoh lapan belas bulan dari penghakiman. Baki terus dikejar melalui penguatkuasaan yang berterusan.

Pelajaran Utama

Kelajuan adalah kritikal dalam kes penipuan korporat. Injunksi Mareva menghalang pencairan aset selanjutnya dan mewujudkan leverage untuk pemulihan. Perakaunan forensik menyediakan asas bukti untuk mengesan dana melalui struktur transaksi yang kompleks. Pengarah yang melanggar tugas fidusiari menghadapi liabiliti peribadi, dan mahkamah tidak akan teragak-agak untuk memerintahkan restitusi dan memegang pihak penerima bertanggungjawab sebagai pemegang amanah konstrukstif di mana mereka tahu atau sepatutnya tahu bahawa dana tersebut telah diagih. Syarikat harus menjalankan audit berkala, melaksanakan kawalan dalaman yang kukuh, dan mendapatkan nasihat undang-undang segera pada tanda pertama ketidaknormalan. Di Messrs S K Song, kami menggabungkan kepakaran litigasi dengan pemulihan aset strategik untuk memaksimumkan prospek restitusi kewangan.